Comparer les pratiques externes relatives aux provisions pour pertes de crédit attendues sans les transposer aveuglément.
Provisions pour pertes de crédit attendues
Un programme opérationnel sur les provisions pour pertes de crédit attendues, construit autour des décisions que les praticiens affrontent réellement.
📍 Abou Dabi🗓️ 5 jours de formation📚 4 modules🎓 Attestation reconnue
5jours de formation intensive
4modules scientifiques
8sessions de formation
32points détaillés
Présentation du programme
La difficulté des provisions pour pertes de crédit attendues tient moins au calcul qu’aux hypothèses que personne ne remet en cause. Le programme traite le cas fréquent d’une responsabilité de ce pan du métier bancaire partagée entre plusieurs services sans arbitre désigné. L’objectif n’est pas la conformité formelle sur les provisions pour pertes de crédit attendues, mais une capacité interne qui tient après le départ du formateur. Les écarts sur la maîtrise des engagements bancaires sont presque toujours détectables avant d’être visibles au bilan. Le programme installe une méthode de travail applicable aux provisions pour pertes de crédit attendues dès le retour en poste. Le formateur documente au fur et à mesure les choix retenus par le groupe sur la pratique du crédit et du risque. Le programme s’adresse à ceux qui devront rendre compte des provisions pour pertes de crédit attendues au niveau supérieur. Le programme fournit les indicateurs minimaux permettant de suivre ce pan du métier bancaire sans usine à gaz. Le cours se termine par la répartition explicite des rôles autour des provisions pour pertes de crédit attendues.
Objectifs pédagogiques
Vérifier la piste d’audit permettant de reconstituer toute écriture liée aux provisions pour pertes de crédit attendues.
Construire le dossier de décision relatif aux provisions pour pertes de crédit attendues et l’argumenter devant une direction.
Définir les indicateurs qui alertent sur les provisions pour pertes de crédit attendues avant la clôture.
Mesurer l’exposition au risque portée par les provisions pour pertes de crédit attendues et fixer les limites correspondantes.
Analyser les écarts constatés sur les provisions pour pertes de crédit attendues et en identifier la cause réelle.
Décider du moment où l’approche retenue sur les provisions pour pertes de crédit attendues doit être remise en question plutôt que corrigée.
Public concerné
Trésoriers d’entreprise exposés aux effets des provisions pour pertes de crédit attendues.
Personnes préparant une prise de fonction impliquant la responsabilité des provisions pour pertes de crédit attendues.
Responsables achats et contrats dont les engagements portent sur les provisions pour pertes de crédit attendues.
Responsables de site appliquant localement une politique des provisions pour pertes de crédit attendues définie ailleurs.
Correspondants et référents internes désignés sur les provisions pour pertes de crédit attendues sans formation initiale.
Membres de comités des risques statuant sur les provisions pour pertes de crédit attendues.
Modules du programme
Risque, limites et scénarios de tension sur les provisions pour pertes de crédit attendues
2 sessions · 8 pointsSéance 1Simulation d’une situation dégradée des provisions pour pertes de crédit attendues
- Écrire la piste d’audit permettant de reconstituer une décision prise sur les provisions pour pertes de crédit attendues.
- Écrire la question à poser systématiquement avant d’engager les provisions pour pertes de crédit attendues.
- Recenser les acteurs qui influencent les provisions pour pertes de crédit attendues sans figurer dans l’organigramme.
- Écrire le premier indicateur à mettre en place sur les provisions pour pertes de crédit attendues, et lui seul.
Séance 2Analyse d’un cas de perte survenu sur les provisions pour pertes de crédit attendues
- Formuler le message adressé à la direction en cas d’écart de trajectoire sur les provisions pour pertes de crédit attendues.
- Lister les documents existants relatifs aux provisions pour pertes de crédit attendues et repérer les doublons.
- Chiffrer le temps consacré chaque mois au reporting des provisions pour pertes de crédit attendues.
- Identifier les décisions passées sur les provisions pour pertes de crédit attendues dont personne ne connaît plus la raison.
Diagnostic de l’existant sur les provisions pour pertes de crédit attendues
2 sessions · 8 pointsSéance 1Revue critique des livrables des provisions pour pertes de crédit attendues
- Déterminer la fréquence utile de mise à jour des données des provisions pour pertes de crédit attendues.
- Vérifier que les formations dispensées correspondent aux besoins réels des provisions pour pertes de crédit attendues.
- Écrire ce qu’il faudrait cesser de faire pour dégager du temps sur les provisions pour pertes de crédit attendues.
- Identifier la personne qui bloquerait les provisions pour pertes de crédit attendues en cas de désaccord.
Séance 2Consolidation et plan d’action sur les provisions pour pertes de crédit attendues
- Comparer le coût interne et le coût externe d’une même prestation sur les provisions pour pertes de crédit attendues.
- Documenter le jugement retenu sur les provisions pour pertes de crédit attendues pour un contrôleur externe futur.
- Vérifier que les consignes relatives aux provisions pour pertes de crédit attendues sont compréhensibles sans explication orale.
- Décrire l’état visé des provisions pour pertes de crédit attendues à douze mois en termes observables.
Pilotage dans la durée des provisions pour pertes de crédit attendues
2 sessions · 8 pointsSéance 1Chiffrage des moyens nécessaires aux provisions pour pertes de crédit attendues
- Déterminer les données à conserver comme preuve du traitement des provisions pour pertes de crédit attendues.
- Distinguer les contraintes réelles des provisions pour pertes de crédit attendues des habitudes présentées comme telles.
- Évaluer le délai réel entre la décision sur les provisions pour pertes de crédit attendues et son impact sur la trésorerie.
- Identifier ce qui devra être renégocié en externe pour faire évoluer les provisions pour pertes de crédit attendues.
Séance 2Traitement des cas difficiles des provisions pour pertes de crédit attendues
- Vérifier la disponibilité effective des ressources promises pour les provisions pour pertes de crédit attendues.
- Vérifier la séparation des fonctions d’engagement et de contrôle sur les provisions pour pertes de crédit attendues.
- Identifier les étapes des provisions pour pertes de crédit attendues dépendant d’une validation extérieure.
- Décider du format de la revue périodique des provisions pour pertes de crédit attendues et de sa durée.
Arbitrages et décisions autour des provisions pour pertes de crédit attendues
2 sessions · 8 pointsSéance 1Construction du modèle d’analyse des provisions pour pertes de crédit attendues
- Identifier les signaux d’alerte précoces d’une dégradation des provisions pour pertes de crédit attendues.
- Écrire les trois hypothèses dont dépend entièrement la prévision des provisions pour pertes de crédit attendues.
- Écrire la règle applicable au cas le plus fréquent des provisions pour pertes de crédit attendues.
- Vérifier que les responsabilités liées aux provisions pour pertes de crédit attendues figurent dans les fiches de poste.
Séance 2Revue critique des hypothèses retenues pour les provisions pour pertes de crédit attendues
- Déterminer le seuil de volume au-delà duquel les provisions pour pertes de crédit attendues change de nature.
- Identifier les habitudes prises sur les provisions pour pertes de crédit attendues qu’aucune règle n’impose.
- Estimer la charge réelle imposée par les provisions pour pertes de crédit attendues aux équipes concernées.
- Écrire en une phrase le résultat attendu des provisions pour pertes de crédit attendues.
Choisissez le pack qui vous convient
Pack Argent
Au moins 3 participants
USD1,250
- Participation à l'atelier ou au programme
- Transferts aéroport
- Badge personnalisé
- Encadrement par des experts (Sessions privées)
- Services de supervision et de secrétariat
- Certificat de participation accrédité
- Kit de formation complet
- Pause-café
- Cérémonie de clôture
Pack Or
Au moins 3 participants
USD1,850
- Séjour de 5 nuits dans un hôtel 5 étoiles
- Participation à l'atelier ou au programme
- Transferts aéroport
- Badge personnalisé
- Encadrement par des experts (Sessions privées)
- Services de supervision et de secrétariat
- Certificat de participation accrédité
- Kit de formation complet
- Pause-café
- Cérémonie de clôture
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